一、資金及資料須知

（1）投標過程中產生的費用（購買圖紙、招標文件、招標代理等）；

（2）進場施工前所產生的工程施工成本，包含搭設臨建等設施支出費用；

（3）借款或融資產生的利息支出，利息支出不能高于中國人民銀行貸款基準利息，且不論金融機構與個人或其他形式的借入款項均需提供正式發票；

（4）購買或租賃機械設備、固定資產、周轉材料等支出的費用，均需提供正式發票，固定資產為增值稅專用發票的，按照規定年限分次進行抵扣；

（5）按照規定符合分包條件分包出去的項目，分包單位需提供正式發票，且勞務分包不得高于項目總額的30%；

（6）因業務需要支出的與項目相關的招待費用，按照規定不得高于項目總額的5‰；

（7）購買辦公用品、零散小部件及其他等費用的開支，均需提供正式發票。

以上貨資金是指所有與該項目有關的貨幣資金（現金、銀行存款、其他貨幣資金），且資金的收付必須通過公司指定賬戶進行結算辦理。

二、票據要求須知

（1）各單位原則上應選擇具備一般納稅人資格的供應商簽訂協議，取得增值稅專用發票，并確�！柏浳�、勞務及服務流”、“資金流”、“發票流”、“合同流”四流一致；

（2）業務經辦人員對取得的增值稅專用發票，應在開票之日起15天內連同其他資料提交給財務部門；

（3）收到的發票名稱應為營業執照單位全稱，內容應完整，備注欄注明建筑服務發生地所在省、縣（市）區及***項目，打印要清楚，且必須保持票面干凈、整齊，發票的正反面均不能留下任何臟、亂及簽字的痕跡；

（4）增值稅發票抵扣聯不可折疊，不能污損，密碼區不能出格、壓線，蓋章不能壓住發票金額；

（5）以上票據要求開具的內容包括日期、名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。財務人員必須要求開票單位如實填寫票據所有內容，票據涂改、大小寫不符、假發票以及未蓋有財務章的收據一律不予接收。

三、人員要求須知

（1）對于中標項目3日內，需由項目責任人帶領財務人員前來公司財務部進行一對一財務培訓，直接與公司財務部對接，且納入公司財務統一管理，并填寫項目責任人委托書，承諾書及預留相關聯系方式，財務人員會計證復印件；

（2）對于項目中標后，要及時收集相關前期資料，報至公司財務部進行入賬處理；

（3）財務人員須正確、及時、完整填制報銷單據，攜帶責任人簽過字的票據粘貼單，前來財務進行報銷，每月報銷時間不超過當月25日，該票據后面需附票據查詢真偽的復印件；

（4）對于支付的各項資金，項目部責任人均需簽字確認，資料應提供完整，資金支付要與票據開具單位保持一致，做到“四流合一”（合同、物流、發票流、資金流）的統一；

（5）財務人員應確保原始票據的真實、合法、有效，填寫大小寫是否相符、有無經辦人的簽字。對有不符合財務制度規定的發票及不合理的開支應當予以拒絕；

（6）負責編制財務匯總表，收集整理原始單據等財務工作，要做到數字正確，資料完整，報送及時，做好與公司財務部的對接手續。